Dejan Jasnic · Cofundador y director de cumplimiento, Trusty · Más de 20 años en antifraude y cumplimiento · Miembro de la junta directiva de ACFE Swiss Chapter
Durante años, el cumplimiento de las sanciones se ha tratado como algo que afecta principalmente a las grandes corporaciones, instituciones financieras o exportadores multinacionales.
En 2026, esa suposición será cada vez más difícil de mantener.
En toda la UE, la aplicación de la ley se está endureciendo. Lo que antes era un panorama fragmentado está avanzando hacia un enfoque más coherente y estructurado, especialmente tras la introducción de la Directiva (UE) 2024/1226, que exige a los Estados miembros tipificar como delito las infracciones graves y la elusión de las sanciones de la UE.
Este cambio no es solo legal. Es práctico. Y para las pymes, es cada vez más relevante.
Del marco normativo a la aplicación efectiva
Las sanciones forman parte del entorno regulatorio desde hace tiempo, especialmente en respuesta a los acontecimientos geopolíticos. Sin embargo, históricamente su aplicación ha variado entre los Estados miembros, tanto en términos de definiciones como de penalizaciones.
Eso está empezando a cambiar.
La Directiva 2024/1226 introduce un enfoque más armonizado al exigir a los países que definan las infracciones de las sanciones como delitos penales en ciertos casos y que establezcan normas mínimas sobre las penas. También amplía la responsabilidad a las personas jurídicas bajo condiciones específicas.
El resultado es una expectativa más clara de que las normas sobre sanciones no solo deben entenderse, sino aplicarse activamente. Para las empresas, esto reduce la ambigüedad. También reduce la tolerancia hacia las prácticas de cumplimiento informales o incoherentes.
Por qué las pymes están ahora en el punto de mira
La mayoría de las pymes no son el objetivo directo de la legislación sobre sanciones. Sin embargo, están cada vez más expuestas a través de su papel en las cadenas de suministro y las relaciones comerciales.
Las empresas más grandes están bajo presión para demostrar que no realizan transacciones con entidades sancionadas, ya sea de forma directa o indirecta. Para lograrlo, dependen de sus socios.
Esto significa que ahora se espera que las pymes:
- aporten transparencia sobre la propiedad y las contrapartes
- respondan a las solicitudes de debida diligencia
- demuestren que se han llevado a cabo comprobaciones básicas
Estas expectativas suelen surgir a través de las relaciones comerciales más que por la aplicación de la normativa. Sin embargo, están directamente vinculadas al mismo riesgo subyacente.
La exposición a las sanciones no solo se produce en la parte superior de la cadena. Puede entrar por cualquier punto.
El desafío práctico
En muchas pymes, las comprobaciones de sanciones todavía se gestionan de manera informal.
Se puede buscar un nombre en internet. Se puede realizar una revisión rápida utilizando fuentes disponibles públicamente. En algunos casos, las comprobaciones se realizan una sola vez durante la incorporación y no se vuelven a revisar.
Este enfoque genera vacíos. Las listas de sanciones se actualizan con frecuencia. Las designaciones cambian y surgen nuevos riesgos en respuesta a la evolución geopolítica. Sin un proceso estructurado, resulta difícil garantizar que las comprobaciones sean coherentes, estén actualizadas y queden debidamente documentadas.
Desde la perspectiva del cumplimiento, la cuestión no es solo si se realizó una comprobación, sino si se puede demostrar. En un entorno donde la aplicación de la ley va en aumento, la documentación se vuelve tan importante como la propia comprobación.
Cómo es un cumplimiento de sanciones eficaz
Para las pymes, un cumplimiento de sanciones eficaz no requiere una infraestructura compleja. Requiere un proceso que sea claro, repetible y proporcionado al nivel de riesgo.
Esto significa alejarse de las comprobaciones puntuales e informales y avanzar hacia un enfoque más estructurado en el que las contrapartes se examinen de forma coherente, se registren los resultados y se supervisen los cambios a lo largo del tiempo.
También implica reconocer que el cumplimiento no es una actividad estática. Una contraparte que presentaba un riesgo bajo en el momento de la incorporación puede pasar a tener un riesgo más alto más adelante. Sin una supervisión continua, este cambio puede pasar desapercibido. El objetivo no es eliminar todo riesgo, sino garantizar que se han tomado las medidas razonables y que esas medidas pueden demostrarse si es necesario.
Hacer que el cribado de sanciones sea práctico
Uno de los principales obstáculos para las pymes ha sido el coste y la complejidad. Las herramientas de cumplimiento tradicionales suelen estar diseñadas para grandes organizaciones, con modelos de precios y flujos de trabajo que no se adaptan a equipos más pequeños.
Aquí es donde los nuevos enfoques están cambiando el panorama.
Herramientas como Trusty QuickScreen360 están diseñadas para hacer que el cribado de sanciones sea accesible y estructurado sin requerir una configuración compleja. Las contrapartes pueden cribarse frente a listas de sanciones globales de forma coherente, con los resultados consolidados en un único flujo de trabajo.
El filtrado asistido por IA ayuda a reducir el ruido y a limitar los falsos positivos, facilitando el enfoque en los riesgos relevantes. Cada cribado genera un informe con sello de tiempo y enlaces a las fuentes, lo que permite a las empresas mantener un registro claro de qué se comprobó y cuándo.
El cribado también puede aplicarse a escala mediante la incorporación por lotes, y las alertas automatizadas ayudan a garantizar que los cambios en el estado de las sanciones no pasen desapercibidos con el tiempo.
El resultado es un proceso que no solo es más eficiente, sino también más fácil de demostrar.
Por qué esto es importante ahora
La introducción de la Directiva 2024/1226 señala un cambio más amplio. El cumplimiento de las sanciones está pasando de ser un requisito de política interna a una expectativa operativa.
Para las pymes, esto no significa adoptar sistemas de nivel empresarial. Significa garantizar que existan controles básicos y que se apliquen de forma coherente. La capacidad de demostrar que las contrapartes han sido cribadas, que los resultados han sido revisados y que los cambios se monitorizan a lo largo del tiempo se está convirtiendo en parte de la práctica empresarial habitual.
Esto es especialmente relevante cuando se trabaja con empresas más grandes, instituciones financieras o socios internacionales.
Conclusión
El cumplimiento de las sanciones para las pymes ya no es una preocupación lejana. A medida que la aplicación de la ley se vuelve más coherente en toda la UE, las expectativas aumentan en todos los niveles de la cadena de suministro.
El desafío no es la complejidad, sino la estructura. Al pasar de comprobaciones informales a procesos sencillos y documentados, las pymes pueden reducir el riesgo, responder con mayor eficacia a las solicitudes de debida diligencia y operar con mayor confianza en un entorno más regulado.
Preguntas frecuentes
Exige a los Estados miembros definir las infracciones graves y la elusión de las sanciones de la UE como delitos penales en determinados casos, establece normas mínimas sobre las penas y amplía la responsabilidad a las personas jurídicas bajo condiciones específicas.
Las grandes empresas deben demostrar que no mantienen relaciones comerciales, directas o indirectas, con entidades sancionadas, por lo que piden a sus socios transparencia sobre la titularidad y las contrapartes, respuestas de diligencia debida y pruebas de que se ha realizado un cribado básico.
Las listas de sanciones se actualizan con frecuencia y las designaciones cambian, por lo que una contraparte que presentaba un riesgo bajo en el momento de la incorporación puede pasar a tener un riesgo más alto más adelante. Un cribado coherente, resultados registrados y una monitorización continua son lo que puede demostrarse si es necesario.
Cribar a cada contraparte frente a las listas de sanciones globales de forma coherente, mantener un registro con marca de tiempo y enlaces a las fuentes, y utilizar alertas para que los cambios en el estado de las sanciones no pasen desapercibidos.
Lecturas relacionadas: la Directiva de la UE 2024/1226 explicada, el cribado de terceros para pymes y el cribado PEP explicado.
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