Dejan Jasnic · Cofundador e Responsável de Compliance, Trusty · Mais de 20 anos em antifraude e compliance · Membro da direção do ACFE Swiss Chapter
A União Europeia deu um passo significativo para reforçar a aplicação das sanções com a adoção da Diretiva (UE) 2024/1226.
A Diretiva estabelece regras comuns a toda a UE que exigem que os Estados-Membros criminalizem a violação e a evasão de medidas restritivas da UE. Estas medidas restritivas incluem congelamento de ativos, proibições comerciais e restrições financeiras adotadas ao abrigo dos regimes de sanções da UE.
Embora a Diretiva não crie novos regimes de sanções, harmoniza a forma como as violações de sanções são definidas e punidas em toda a UE. Para as empresas, incluindo as PME, isto sinaliza um ambiente de aplicação mais consistente e estruturado.
O que é a Diretiva UE 2024/1226?
A Diretiva 2024/1226 é um instrumento jurídico da UE que exige que os Estados-Membros definam certas violações de medidas restritivas da UE como infrações penais ao abrigo do direito nacional.
O seu objetivo é garantir que as violações das sanções da UE sejam tratadas de forma consistente em toda a União e que as penas sejam eficazes, proporcionadas e dissuasoras.
A Diretiva centra-se no alinhamento da aplicação. Não introduz novas listas de sanções, mas reforça o quadro de direito penal que apoia as sanções existentes da UE.
O que exige a Diretiva?
Ao abrigo da Diretiva 2024/1226, os Estados-Membros devem:
- Criminalizar violações graves de medidas restritivas da UE
- Criminalizar a evasão intencional de sanções
- Estabelecer regras mínimas sobre penas
- Prever a responsabilidade de pessoas coletivas em determinados casos
Os Estados-Membros são obrigados a tratar violações graves de medidas restritivas da UE como infrações penais ao abrigo do direito nacional. Isto inclui condutas que violem diretamente as sanções, bem como ações intencionais concebidas para as contornar. A Diretiva introduz também regras mínimas sobre penas e exige que os Estados-Membros prevejam a responsabilidade de pessoas coletivas em determinadas circunstâncias, o que significa que as empresas podem ser responsabilizadas para além dos indivíduos.
Cada Estado-Membro deve transpor estes requisitos para o seu quadro jurídico nacional dentro do período de implementação especificado. O efeito global é um regime de aplicação penal mais harmonizado em toda a UE, reduzindo inconsistências na forma como as violações de sanções são definidas e punidas.
Porque é que isto importa para as PME?
Muitas PME presumem que a conformidade com sanções diz respeito principalmente a bancos ou empresas multinacionais. No entanto, as sanções da UE aplicam-se de forma ampla aos operadores económicos, incluindo pequenas e médias empresas.
Se a sua empresa:
- Comercializa bens além-fronteiras
- Participa em atividades de exportação ou importação
- Trabalha com distribuidores ou intermediários no estrangeiro
- Presta serviços profissionais ou financeiros
- Opera dentro de cadeias de abastecimento da UE
Pode estar exposta a risco de sanções.
A Diretiva 2024/1226 aumenta a probabilidade de aplicação consistente em todos os Estados-Membros. Isto significa que as empresas devem presumir que as expectativas de conformidade com sanções serão aplicadas de forma mais uniforme.
O que é o rastreio de sanções?
O rastreio de sanções é o processo de verificar se um indivíduo, empresa ou outra contraparte consta de uma lista oficial de sanções antes de iniciar ou continuar uma relação comercial. O objetivo é garantir que uma empresa não disponibilize fundos ou recursos económicos a uma pessoa ou entidade designada, seja direta ou indiretamente.
Na União Europeia, isto envolve tipicamente o rastreio face a medidas restritivas da UE, que podem incluir congelamento de ativos, proibições comerciais e restrições financeiras. Dependendo da exposição geográfica de uma empresa, pode também ser prudente considerar outros regimes de sanções internacionais aplicáveis que possam afetar transações transfronteiriças.
Em termos práticos, o rastreio de sanções funciona como um controlo preventivo. Reduz a probabilidade de participar inadvertidamente numa transação proibida e fornece evidência de que a empresa tomou medidas razoáveis para identificar e gerir o risco de sanções antes de prosseguir.
O rastreio de sanções é legalmente obrigatório para as PME?
Os regulamentos de sanções da UE proíbem a disponibilização de fundos ou recursos económicos a pessoas e entidades designadas.
Embora não exista uma única lei da UE que imponha um sistema de rastreio específico para todas as PME, as empresas são responsáveis por garantir que não violam as sanções aplicáveis. Na prática, o rastreio é uma das formas mais eficazes de demonstrar que foram tomadas medidas razoáveis para evitar transações proibidas.
Com o quadro de criminalização reforçado ao abrigo da Diretiva 2024/1226, processos de rastreio documentados e proporcionados tornam-se cada vez mais importantes do ponto de vista da gestão de risco.
O desafio operacional para as PME
As listas de sanções são dinâmicas. Novos indivíduos e entidades são adicionados, entradas existentes são alteradas e as designações podem mudar rapidamente em resposta a desenvolvimentos geopolíticos ou novas prioridades de aplicação.
Para as PME, tentar gerir isto manualmente apresenta desafios práticos. Pesquisas pontuais através de sítios Web públicos ou motores de busca gerais podem identificar sinais de alerta óbvios, mas raramente proporcionam consistência, auditabilidade ou um registo fiável do que foi verificado e quando. Com o tempo, isto cria lacunas na documentação em vez de um rasto de conformidade defensável.
À medida que a aplicação se torna mais harmonizada em toda a UE, a capacidade de evidenciar controlos estruturados torna-se cada vez mais importante. As empresas devem ser capazes de demonstrar que as contrapartes foram rastreadas, quando o rastreio teve lugar, que fontes foram consultadas e se potenciais correspondências foram revistas e encaminhadas adequadamente.
Isto não exige infraestrutura de conformidade à escala empresarial. Exige, no entanto, uma abordagem sistemática e repetível que produza registos claros e apoie a monitorização contínua em vez de verificações pontuais.
Rastreio de sanções acessível e proporcionado para PME
O Trusty QuickScreen360 foi concebido para dar às PME acesso a um screening sistemático de terceiros sem o custo e a complexidade normalmente associados às grandes bases de dados de investigação. Permite às empresas verificar contrapartes face às listas de sanções globais relevantes num único fluxo de trabalho, consolidando fontes e apresentando resultados num formato claro, baseado no risco. A análise assistida por IA ajuda a filtrar o ruído e a priorizar as correspondências relevantes, enquanto cada screening gera um relatório datado e associado às fontes, que pode ser conservado para efeitos de auditoria e governação interna.
A plataforma também suporta rastreio em lote e alertas de monitorização automatizados. Isto permite às PME rastrear múltiplos parceiros de forma eficiente e receber atualizações se a exposição a sanções mudar ao longo do tempo. O rastreio torna-se um controlo contínuo em vez de uma verificação pontual de integração.
O objetivo não é criar um departamento de conformidade empresarial dentro de uma pequena empresa. É estabelecer controlos proporcionados, documentados e defensáveis que reflitam o perfil de risco real da organização e o ambiente regulamentar.
A aplicação de sanções aumentará na UE?
A Diretiva 2024/1226 reflete uma orientação política mais ampla dentro da UE no sentido de uma aplicação de sanções mais forte e coordenada.
Ao harmonizar definições penais e penas, a Diretiva reduz disparidades de aplicação entre Estados-Membros. Isto pode aumentar a segurança jurídica para as autoridades e potencialmente reduzir refúgios seguros para a evasão de sanções.
Para as empresas que operam na UE ou com a UE, isto significa que a conformidade com sanções deve ser tratada como uma questão central de governação e não como uma preocupação periférica.
Principais conclusões para as PME
A Diretiva 2024/1226 não impõe novos regimes de sanções, mas reforça o quadro de aplicação penal que apoia as medidas restritivas existentes da UE.
Para as PME, as implicações práticas são claras:
- O risco de sanções aplica-se a empresas de todas as dimensões
- A aplicação está a tornar-se mais harmonizada em toda a UE
- O rastreio e a documentação proporcionados são cada vez mais importantes
- A tecnologia pode tornar o rastreio estruturado de sanções viável sem custos à escala empresarial
A importância do rastreio de sanções só aumentará à medida que a aplicação se tornar mais consistente em toda a UE.
As empresas que implementarem controlos claros, documentados e proporcionados agora estarão melhor posicionadas num ambiente regulamentar mais estruturado.
Se trabalha com fornecedores, distribuidores ou parceiros no estrangeiro, o risco de sanções já não é teórico. Veja como o QuickScreen360 ajuda as PME a fazer o screening de parceiros de negócio de forma rápida e económica, com resultados claros em que pode realmente confiar.
Perguntas frequentes
Não. Não introduz novas listas ou regimes de sanções. Obriga os Estados-Membros a criminalizar as violações graves e o contornamento intencional das medidas restritivas da UE já existentes, e harmoniza a forma como essas violações são definidas e punidas.
Não existe uma única lei da UE que imponha um sistema de screening específico para todas as PME, mas as sanções da UE proíbem a disponibilização de fundos ou recursos económicos a pessoas designadas, e o screening é uma das formas mais eficazes de demonstrar que foram tomadas medidas razoáveis.
Empresas que comercializam bens além-fronteiras, importam ou exportam, trabalham com distribuidores ou intermediários no estrangeiro, prestam serviços profissionais ou financeiros, ou operam dentro de cadeias de abastecimento da UE.
Que as contrapartes foram sujeitas a screening, quando esse screening ocorreu, que fontes foram consultadas e se as eventuais correspondências foram analisadas e reportadas, como um controlo contínuo e não como uma verificação pontual de integração.
Leitura relacionada: conformidade com sanções para PME, screening de terceiros para PME, e screening de PEP explicado.
VERIFICAÇÃO DE RISCO DE TERCEIROS
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