Dejan Jasnic · Co-fondatore e Compliance Lead, Trusty · Oltre 20 anni di esperienza in antifrode e compliance · Membro del consiglio direttivo dell’ACFE Swiss Chapter
Per anni, la conformità alle sanzioni è stata considerata una questione che riguarda principalmente le grandi aziende, le istituzioni finanziarie o gli esportatori multinazionali.
Nel 2026, questa ipotesi sta diventando sempre più difficile da sostenere.
In tutta l’UE, l’applicazione si sta rafforzando. Quello che era un panorama frammentato si sta evolvendo verso un approccio più coerente e strutturato, in particolare a seguito dell’introduzione della Direttiva (UE) 2024/1226, che richiede agli Stati membri di qualificare come reato le violazioni gravi e l’elusione delle misure restrittive (sanzioni) dell’UE.
Questo cambiamento non è solo legale. È pratico. E per le PMI sta diventando sempre più rilevante.
Dal quadro normativo all'applicazione
Le sanzioni sono da tempo parte dell’ambiente normativo, in particolare in risposta agli sviluppi geopolitici. Tuttavia, l’applicazione è stata storicamente disomogenea tra gli Stati membri, sia in termini di definizioni che di sanzioni.
Questo sta iniziando a cambiare.
La Direttiva 2024/1226 introduce un approccio più armonizzato richiedendo agli Stati membri di definire le violazioni delle sanzioni come reati penali in determinati casi e di stabilire norme minime relative alle pene. Estende inoltre la responsabilità alle persone giuridiche in condizioni specifiche.
Ne deriva un’aspettativa più chiara: le norme sulle sanzioni non vanno solo comprese, ma applicate attivamente. Per le aziende, questo riduce l’ambiguità. Riduce anche la tolleranza per pratiche di conformità informali o incoerenti.
Perché le PMI sono ora nel mirino
La maggior parte delle PMI non è direttamente interessata dalla legislazione sulle sanzioni. Tuttavia, sono sempre più esposte attraverso il loro ruolo nelle catene di approvvigionamento e nelle relazioni commerciali.
Le aziende più grandi sono sotto pressione per dimostrare di non effettuare transazioni con entità sanzionate, né direttamente né indirettamente. Per farlo, si affidano ai loro partner.
Questo significa che ora ci si aspetta che le PMI:
- forniscano trasparenza sulla proprietà e sulle controparti
- rispondano alle richieste di due diligence
- dimostrino che è stato effettuato uno screening di base
Queste aspettative spesso emergono attraverso relazioni commerciali piuttosto che attraverso l’applicazione normativa. Tuttavia, sono direttamente collegate allo stesso rischio sottostante.
L’esposizione alle sanzioni non si verifica solo al vertice della catena. Può entrare attraverso qualsiasi punto.
La sfida pratica
In molte PMI, i controlli sulle sanzioni vengono ancora gestiti in modo informale.
Un nome potrebbe essere cercato online. Potrebbe essere condotta una rapida revisione utilizzando fonti pubblicamente disponibili. In alcuni casi, i controlli vengono eseguiti una volta durante l’onboarding e non vengono riesaminati.
Questo approccio crea delle lacune. Le liste delle sanzioni vengono aggiornate frequentemente. Le designazioni cambiano e nuovi rischi emergono in risposta agli sviluppi geopolitici. Senza un processo strutturato, diventa difficile garantire che i controlli siano coerenti, aggiornati e adeguatamente documentati.
Dal punto di vista della conformità, la questione non è solo se un controllo è stato eseguito, ma se può essere dimostrato. In un ambiente in cui l’applicazione sta aumentando, la documentazione diventa importante quanto il controllo stesso.
Come si presenta una conformità alle sanzioni efficace
Per le PMI, una conformità alle sanzioni efficace non richiede un’infrastruttura complessa. Richiede un processo chiaro, ripetibile e proporzionato al livello di rischio.
Questo significa passare da controlli occasionali e informali a un approccio più strutturato in cui le controparti vengono controllate in modo coerente, i risultati vengono si registri e i cambiamenti vengono monitorati nel tempo.
Significa anche riconoscere che la conformità non è un’attività statica. Una controparte che era a basso rischio al momento dell’onboarding può diventare più rischiosa in seguito. Senza una visibilità continua, questo cambiamento potrebbe passare inosservato. L’obiettivo non è eliminare tutti i rischi. È garantire che siano state adottate misure ragionevoli e che tali misure possano essere dimostrate se richiesto.
Rendere pratico lo screening delle sanzioni
Una delle principali barriere per le PMI è stata il costo e la complessità. Gli strumenti di conformità tradizionali sono spesso progettati per grandi organizzazioni, con modelli di prezzo e flussi di lavoro che non si adattano ai team più piccoli.
È qui che i nuovi approcci stanno cambiando il panorama.
Strumenti come Trusty QuickScreen360 sono progettati per rendere lo screening delle sanzioni accessibile e strutturato senza richiedere una configurazione complessa. Le controparti possono essere verificate rispetto alle liste globali delle sanzioni in modo coerente, con i risultati consolidati in un unico flusso di lavoro.
Il filtraggio assistito dall’IA aiuta a ridurre il rumore e limitare i falsi positivi, rendendo più facile concentrarsi sui rischi rilevanti. Ogni screening produce un report con data, ora e link alle fonti, consentendo alle aziende di mantenere un registro chiaro di cosa è stato controllato e quando.
Lo screening può anche essere applicato su larga scala attraverso l’inserimento in blocco dei partner, e gli avvisi automatizzati aiutano a garantire che i cambiamenti nello stato delle sanzioni non passino inosservati nel tempo.
Il risultato è un processo che non è solo più efficiente, ma anche più facile da dimostrare.
Perché questo è importante ora
L’introduzione della Direttiva 2024/1226 segnala un cambiamento più ampio. La conformità alle sanzioni sta passando da un requisito formale a un’aspettativa operativa.
Per le PMI, questo non significa adottare sistemi di livello enterprise. Significa garantire che i controlli di base siano in atto e che vengano applicati in modo coerente. La capacità di dimostrare che le controparti sono state verificate, che i risultati sono stati esaminati e che i cambiamenti vengono monitorati nel tempo sta diventando parte della normale prassi aziendale.
Questo è particolarmente rilevante quando si lavora con grandi aziende, istituzioni finanziarie o partner internazionali.
Conclusione
La conformità alle sanzioni per le PMI non è più una preoccupazione lontana. Man mano che l’applicazione diventa più coerente in tutta l’UE, le aspettative stanno aumentando a ogni livello della catena di approvvigionamento.
La sfida non è la complessità, ma la struttura. Passando da controlli informali a processi semplici e documentati, le PMI possono ridurre il rischio, rispondere in modo più efficace alle richieste di due diligence e operare con maggiore sicurezza in un ambiente più regolamentato.
Domande frequenti
Richiede agli Stati membri di definire le violazioni gravi e l'elusione delle sanzioni UE come reati penali in determinati casi, stabilisce norme minime relative alle pene ed estende la responsabilità alle persone giuridiche in condizioni specifiche.
Le aziende più grandi devono dimostrare di non effettuare transazioni con entità sanzionate, né direttamente né indirettamente, quindi chiedono ai propri partner trasparenza sulla proprietà e sulle controparti, risposte di due diligence e prova che sia stato effettuato uno screening di base.
Le liste delle sanzioni vengono aggiornate frequentemente e le designazioni cambiano, quindi una controparte che era a basso rischio al momento dell'onboarding può diventare più rischiosa in seguito. Uno screening coerente, risultati si registri e un monitoraggio nel tempo sono ciò che può essere dimostrato se richiesto.
Verificare ogni controparte rispetto alle liste globali delle sanzioni in modo coerente, mantenere un registro con data e ora con link alle fonti, e utilizzare avvisi affinché i cambiamenti nello stato delle sanzioni non passino inosservati.
Letture correlate: Direttiva UE 2024/1226 spiegata, screening di terze parti per le PMI e screening PEP spiegato.
SCREENING DEL RISCHIO DI TERZE PARTI
QuickScreen360: verifica i rischi di compliance di fornitori e partner. Invii richieste di due diligence, assegni formazione e monitori i risultati in un’unica piattaforma.