Dejan Jasnic · Co-fondatore e Compliance Lead, Trusty · Oltre 20 anni di esperienza in antifrode e compliance · Membro del consiglio direttivo dell’ACFE Swiss Chapter
L’Unione europea ha compiuto un passo importante verso il rafforzamento dell’applicazione delle sanzioni con l’adozione della direttiva (UE) 2024/1226.
La Direttiva stabilisce norme comuni a livello UE che richiedono agli Stati membri di criminalizzare la violazione e l’elusione delle misure restrittive UE. Queste misure restrittive includono congelamenti di beni, divieti commerciali e restrizioni finanziarie adottate nell’ambito dei regimi sanzionatori UE.
Sebbene la Direttiva non crei nuovi regimi sanzionatori, armonizza il modo in cui le violazioni delle sanzioni vengono definite e punite in tutta l’UE. Per le imprese, comprese le PMI, questo segnala un ambiente di applicazione più coerente e strutturato.
Cos'è la Direttiva UE 2024/1226?
La Direttiva 2024/1226 è uno strumento giuridico UE che richiede agli Stati membri di definire determinate violazioni delle misure restrittive UE come reati penali ai sensi del diritto nazionale.
Il suo obiettivo è garantire che le violazioni delle sanzioni UE siano trattate in modo coerente in tutta l’Unione e che le sanzioni siano efficaci, proporzionate e dissuasive.
La Direttiva si concentra sull’allineamento dell’applicazione. Non introduce nuovi elenchi di sanzioni, ma rafforza il quadro del diritto penale a sostegno delle sanzioni UE esistenti.
Cosa richiede la Direttiva?
Ai sensi della Direttiva 2024/1226, gli Stati membri devono:
- Criminalizzare le violazioni gravi delle misure restrittive UE
- Criminalizzare l’elusione intenzionale delle sanzioni
- Stabilire norme minime sulle sanzioni
- Prevedere la responsabilità delle persone giuridiche in determinati casi
Gli Stati membri sono tenuti a trattare le violazioni gravi delle misure restrittive UE come reati penali ai sensi del diritto nazionale. Ciò include condotte che violano direttamente le sanzioni, nonché azioni intenzionali volte a eluderle. La Direttiva introduce anche norme minime sulle sanzioni e richiede agli Stati membri di prevedere la responsabilità delle persone giuridiche in determinate circostanze, il che significa che le aziende possono essere ritenute responsabili oltre ai singoli individui.
Ogni Stato membro deve recepire questi requisiti nel proprio ordinamento giuridico nazionale entro il periodo di attuazione specificato. L’effetto complessivo è un regime di applicazione penale più armonizzato in tutta l’UE, riducendo le incoerenze nel modo in cui le violazioni delle sanzioni vengono definite e punite.
Perché questo è importante per le PMI?
Molte PMI presumono che la conformità alle sanzioni riguardi principalmente le banche o le multinazionali. Tuttavia, le sanzioni UE si applicano in modo ampio agli operatori economici, comprese le piccole e medie imprese.
Se la Sua azienda:
- Commercia beni oltre confine
- Svolge attività di esportazione o importazione
- Lavora con distributori o intermediari esteri
- Fornisce servizi professionali o finanziari
- Opera all’interno delle catene di approvvigionamento UE
Potresti essere esposto al rischio di sanzioni.
La Direttiva 2024/1226 aumenta la probabilità di un’applicazione coerente tra gli Stati membri. Ciò significa che le aziende dovrebbero presumere che le aspettative di conformità alle sanzioni saranno applicate in modo più uniforme.
Cos'è lo screening delle sanzioni?
Lo screening delle sanzioni è il processo di verifica per determinare se un individuo, un’azienda o un’altra controparte figura in un elenco ufficiale di sanzioni prima di avviare o continuare una relazione commerciale. Lo scopo è garantire che un’azienda non metta fondi o risorse economiche a disposizione di una persona o entità designata, direttamente o indirettamente.
All’interno dell’Unione Europea, ciò comporta tipicamente lo screening rispetto alle misure restrittive UE, che possono includere congelamenti di beni, divieti commerciali e restrizioni finanziarie. A seconda dell’esposizione geografica di un’azienda, può anche essere prudente considerare altri regimi sanzionatori internazionali applicabili che potrebbero influenzare le transazioni transfrontaliere.
In termini pratici, lo screening delle sanzioni funziona come un controllo preventivo. Riduce la probabilità di impegnarsi inavvertitamente in una transazione vietata e fornisce la prova che l’azienda ha adottato misure ragionevoli per identificare e gestire il rischio di sanzioni prima di procedere.
Lo screening delle sanzioni è legalmente obbligatorio per le PMI?
I regolamenti sanzionatori dell’UE vietano di mettere fondi o risorse economiche a disposizione delle persone e delle entità designate.
Sebbene non esista un’unica legge UE che imponga un sistema di screening specifico per tutte le PMI, le aziende sono responsabili di garantire di non violare le sanzioni applicabili. In pratica, lo screening è uno dei modi più efficaci per dimostrare che sono state adottate misure ragionevoli per evitare transazioni vietate.
Con il quadro di criminalizzazione rafforzato dalla Direttiva 2024/1226, i processi di screening documentati e proporzionati diventano sempre più importanti dal punto di vista della gestione del rischio.
La sfida operativa per le PMI
Gli elenchi di sanzioni sono dinamici. Nuovi individui ed entità vengono aggiunti, le voci esistenti vengono modificate e le designazioni possono cambiare rapidamente in risposta a sviluppi geopolitici o nuove priorità di applicazione.
Per le PMI, tentare di gestire questo manualmente presenta sfide pratiche. Le ricerche ad hoc attraverso siti web pubblici o motori di ricerca generici possono identificare segnali di allarme evidenti, ma raramente forniscono coerenza, verificabilità o una registrazione affidabile di ciò che è stato controllato e quando. Nel tempo, questo crea lacune nella documentazione piuttosto che una traccia di conformità difendibile.
Man mano che l’applicazione diventa più armonizzata in tutta l’UE, la capacità di dimostrare controlli strutturati diventa sempre più importante. Le aziende dovrebbero essere in grado di dimostrare che le controparti sono state sottoposte a screening, quando lo screening ha avuto luogo, quali fonti sono state consultate e se potenziali corrispondenze sono state esaminate e segnalate in modo appropriato.
Questo non richiede un’infrastruttura di conformità di livello enterprise. Richiede, tuttavia, un approccio sistematico e ripetibile che produca registrazioni chiare e supporti il monitoraggio continuo piuttosto che controlli una tantum.
Screening delle sanzioni accessibile e proporzionato per le PMI
Trusty QuickScreen360 è progettato per offrire alle PMI l’accesso a uno screening sistematico delle terze parti senza i costi e la complessità tipicamente associati ai grandi database investigativi. Consente alle aziende di controllare le controparti rispetto alle liste di sanzioni globali pertinenti all’interno di un unico flusso di lavoro, consolidando le fonti e presentando i risultati in un formato chiaro e basato sul rischio. L’analisi assistita dall’IA aiuta a filtrare il rumore di fondo e a dare priorità alle corrispondenze rilevanti, mentre ogni screening produce un report con marca temporale e collegamenti alle fonti che può essere conservato a fini di audit e governance interna.
La piattaforma supporta anche lo screening in batch e gli avvisi di monitoraggio automatizzati. Ciò consente alle PMI di sottoporre a screening più partner in modo efficiente e ricevere aggiornamenti se l’esposizione alle sanzioni cambia nel tempo. Lo screening diventa un controllo continuo piuttosto che una verifica una tantum durante l’onboarding.
L’obiettivo non è creare un ufficio compliance da grande azienda all’interno di una piccola impresa. È stabilire controlli proporzionati, documentati e difendibili che riflettano il profilo di rischio effettivo dell’organizzazione e l’ambiente normativo.
L'applicazione delle sanzioni aumenterà nell'UE?
La Direttiva 2024/1226 riflette un orientamento politico più ampio all’interno dell’UE verso un’applicazione delle sanzioni più forte e coordinata.
Armonizzando le definizioni penali e le sanzioni, la Direttiva riduce le disparità di applicazione tra gli Stati membri. Ciò può aumentare la certezza giuridica per le autorità e potenzialmente ridurre i paradisi per l’elusione delle sanzioni.
Per le aziende che operano nell’UE o con l’UE, ciò significa che la conformità alle sanzioni dovrebbe essere trattata come una questione di governance fondamentale piuttosto che come una preoccupazione marginale.
Punti chiave per le PMI
La Direttiva 2024/1226 non impone nuovi regimi sanzionatori, ma rafforza il quadro di applicazione penale a sostegno delle misure restrittive UE esistenti.
Per le PMI, le implicazioni pratiche sono chiare:
- Il rischio di sanzioni si applica alle aziende di tutte le dimensioni
- L’applicazione sta diventando più armonizzata in tutta l’UE
- Lo screening e la documentazione proporzionati sono sempre più importanti
- La tecnologia può rendere fattibile lo screening strutturato delle sanzioni senza costi da grande impresa
L’importanza dello screening delle sanzioni aumenterà solo man mano che l’applicazione diventerà più coerente in tutta l’UE.
Le aziende che implementano controlli chiari, documentati e proporzionati ora saranno meglio posizionate in un ambiente normativo più strutturato.
Se lavori con fornitori, distributori o partner esteri, il rischio sanzioni non è più teorico. Scopra come QuickScreen360 aiuta le PMI a sottoporre a screening i partner commerciali in modo rapido ed economico, con risultati chiari su cui può effettivamente fare affidamento.
Domande frequenti
No. Non introduce nuove liste o regimi sanzionatori. Impone agli Stati membri di configurare come reato le violazioni gravi e l'elusione intenzionale delle misure restrittive dell'UE esistenti e armonizza il modo in cui tali violazioni vengono definite e punite.
Non esiste un'unica legge dell'UE che imponga uno specifico sistema di screening per tutte le PMI, ma le sanzioni dell'UE vietano di mettere fondi o risorse economiche a disposizione di persone designate, e lo screening è uno dei modi più efficaci per dimostrare che sono state adottate misure ragionevoli.
Le aziende che commerciano merci oltre confine, importano o esportano, lavorano con distributori o intermediari esteri, forniscono servizi professionali o finanziari o operano all'interno di catene di approvvigionamento dell'UE.
Che le controparti sono state sottoposte a screening, quando è avvenuto lo screening, quali fonti sono state consultate e se le potenziali corrispondenze sono state esaminate e segnalate, come controllo continuo piuttosto che come verifica una tantum al momento dell'onboarding.
Letture correlate: compliance sanzioni per le PMI, screening delle terze parti per le PMI e screening PEP spiegato.
SCREENING DEL RISCHIO DI TERZE PARTI
QuickScreen360: verifica i rischi di compliance di fornitori e partner. Invii richieste di due diligence, assegni formazione e monitori i risultati in un’unica piattaforma.