Dejan Jasnic · Cofundador e Responsável de Compliance, Trusty · Mais de 20 anos em antifraude e compliance · Membro da direção do ACFE Swiss Chapter
Nos últimos anos, a questão das irregularidades empresariais e a necessidade de uma maior transparência têm vindo a ganhar destaque na União Europeia. Para abordar estas preocupações, a UE e os seus Estados-Membros começaram a aplicar leis de proteção de denunciantes. Estas leis visam tanto encorajar a denúncia de condutas indevidas como proteger os funcionários contra retaliações.
Um dos desenvolvimentos legislativos mais significativos em França é a Lei Sapin 2 Waserman, que tem implicações de grande alcance para as empresas que operam no país. Neste artigo, exploraremos os aspetos-chave da Lei Sapin 2 Waserman e o seu impacto mais amplo na proteção dos denunciantes em toda a UE.
A Lei Sapin 2 (Lei n.º 2016-1691, de 9 de dezembro de 2016) criou em França o estatuto de denunciante, e os seus procedimentos internos de denúncia são obrigatórios desde 1 de janeiro de 2018. A Lei Waserman (Lei n.º 2022-401, de 21 de março de 2022) alterou-a para transpor a Diretiva europeia relativa aos denunciantes e aplica-se desde 1 de setembro de 2022. Batizadas com os nomes de Michel Sapin e Sylvain Waserman, estas duas leis revolucionaram a proteção dos denunciantes, o cumprimento da regulamentação e a luta contra a corrupção. Representaram um novo avanço fundamental nestes campos.
Obrigações da lei Sapin 2 Waserman:
- Canais de denúncia: a lei obriga as empresas com 50 ou mais trabalhadores a implementar canais internos de denúncia. Estes canais confidenciais permitem que os trabalhadores denunciem suspeitas de má conduta, fraude ou corrupção dentro da organização.
- Anonimato e não retaliação: A lei garante que os denunciantes podem fazer denúncias anónimas sem receio de retaliação. É proibido às empresas tomar qualquer medida adversa contra os funcionários que denunciem irregularidades de boa-fé.
- Proteção da identidade do denunciante: A Lei Sapin 2 Waserman dá grande ênfase à salvaguarda da identidade dos denunciantes. Pessoal selecionado da empresa, como responsáveis de compliance, tem acesso às identidades dos denunciantes para apoiar as investigações.
- Salvaguardas legais: os denunciantes que atuem de boa-fé e sigam os procedimentos adequados ficam protegidos de repercussões legais. Além disso, a lei oferece proteção abrangente contra ações civis, criminais ou disciplinares para estas pessoas.
- Livre escolha do canal de denúncia: desde a Lei Waserman, os denunciantes podem denunciar internamente ou dirigir-se diretamente a uma autoridade externa competente, como o Défenseur des droits. A lei não prevê qualquer recompensa: o estatuto de denunciante exige uma denúncia de boa-fé e sem contrapartida financeira direta.
Impacto da lei Waserman nas empresas francesas:
Legislação como a Lei Sapin 2 Waserman tem implicações significativas para as empresas que operam em França. Atribui às empresas a responsabilidade de estabelecer programas de compliance e controlos internos para detetar e prevenir irregularidades. As empresas criam canais de denúncia para promover a transparência e a responsabilização, demonstrando a sua dedicação a práticas éticas.
Para as empresas, o cumprimento da Lei Sapin 2 Waserman não é apenas um requisito legal. É uma oportunidade para promover uma cultura de integridade e ganhar a confiança de funcionários, clientes e investidores. As organizações que dão prioridade à proteção de denunciantes e à ética empresarial atraem os melhores talentos, retêm clientes e reforçam a sua reputação. Mais importante ainda, estas práticas trazem benefícios na captação de talento, na retenção de clientes e na reputação no mercado.
O impacto mais amplo na legislação da UE sobre denunciantes:
A Lei Sapin 2 Waserman faz parte de um movimento mais amplo na UE para reforçar a proteção de denunciantes. A Diretiva da UE sobre a Proteção de Denunciantes, adotada em outubro de 2019, estabelece normas mínimas de proteção de denunciantes em todos os Estados-Membros. Além disso, a diretiva obriga os países da UE a criar canais confidenciais de denúncia.
Exige também a proteção dos denunciantes contra retaliações e o acesso a vias de recurso legais.
Com a implementação da Diretiva da UE sobre a Proteção de Denunciantes, haverá igualmente harmonização e consistência nas leis sobre denunciantes em toda a UE. Consequentemente, isto criará condições mais equitativas para as empresas que operam em vários Estados-Membros.
A Diretiva da UE sobre a Proteção de Denunciantes visa normalizar as leis sobre denunciantes em toda a UE. Isto, por sua vez, proporcionará às empresas que operam em vários Estados-Membros um ambiente mais equitativo. Ou seja, envia uma mensagem forte de que a UE está empenhada em promover a integridade e combater a corrupção a todos os níveis.
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Enquanto empresa a operar em França ou em toda a UE, garantir o cumprimento das leis de proteção de denunciantes é obrigatório para evitar sanções. Na Trusty, compreendemos a importância da proteção de denunciantes e o valor de práticas empresariais transparentes. É por isso que oferecemos um canal de denúncia confidencial e seguro, com um teste gratuito de 7 dias, para o ajudar a criar um ambiente seguro para que os funcionários denunciem preocupações.
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Perguntas frequentes
As empresas com 50 ou mais funcionários têm de implementar canais internos de denúncia confidenciais para denunciar suspeitas de má conduta, fraude ou corrupção.
Sim. As empresas não podem tomar medidas adversas contra funcionários que denunciem de boa-fé, e os denunciantes que sigam os procedimentos adequados ficam protegidos de repercussões civis, criminais ou disciplinares.
Apenas pessoal selecionado, como responsáveis de compliance, tem acesso às identidades dos denunciantes para apoiar as investigações. A salvaguarda da identidade é um requisito central da lei.
A Diretiva da UE sobre Denúncia de Irregularidades, adotada em outubro de 2019, estabelece normas mínimas em todos os Estados-Membros, e a Lei Waserman de 2022 alinhou o regime francês com a mesma.
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