Dejan Jasnic · Cofondateur et responsable de la conformité, Trusty · Plus de 20 ans d’expérience en lutte antifraude et conformité · Membre du conseil d’administration de l’ACFE Swiss Chapter
L’Union européenne a franchi une étape importante dans le renforcement de l’application des sanctions avec l’adoption de la directive (UE) 2024/1226.
La directive établit des règles communes à l’échelle de l’UE exigeant que les États membres criminalisent la violation et le contournement des mesures restrictives de l’UE. Ces mesures restrictives comprennent le gel des avoirs, les interdictions commerciales et les restrictions financières adoptées dans le cadre des régimes de sanctions de l’UE.
Bien que la directive ne crée pas de nouveaux régimes de sanctions, elle harmonise la manière dont les violations de sanctions sont définies et punies dans l’UE. Pour les entreprises, y compris les PME, cela signale un environnement d’application plus cohérent et structuré.
Qu’est-ce que la directive européenne 2024/1226 ?
La directive 2024/1226 est un instrument juridique de l’UE qui exige que les États membres définissent certaines violations des mesures restrictives de l’UE comme des infractions pénales en droit national.
Son objectif est de garantir que les violations des sanctions de l’UE soient traitées de manière cohérente dans toute l’Union et que les sanctions soient efficaces, proportionnées et dissuasives.
La directive se concentre sur l’alignement de l’application. Elle n’introduit pas de nouvelles listes de sanctions mais renforce le cadre de droit pénal soutenant les sanctions existantes de l’UE.
Qu’exige la directive ?
En vertu de la directive 2024/1226, les États membres doivent :
- Criminaliser les violations graves des mesures restrictives de l’UE
- Criminaliser le contournement intentionnel des sanctions
- Établir des règles minimales sur les sanctions
- Prévoir la responsabilité des personnes morales dans certains cas
Les États membres sont tenus de traiter les violations graves des mesures restrictives de l’UE comme des infractions pénales en vertu du droit national. Cela inclut les comportements qui violent directement les sanctions, ainsi que les actions intentionnelles conçues pour les contourner. La directive introduit également des règles minimales sur les sanctions et exige que les États membres prévoient la responsabilité des personnes morales dans certaines circonstances, ce qui signifie que les entreprises peuvent être tenues responsables en plus des individus.
Chaque État membre doit transposer ces exigences dans son cadre juridique national dans le délai de mise en œuvre spécifié. L’effet global est un régime d’application pénale plus harmonisé dans toute l’UE, réduisant les incohérences dans la manière dont les violations de sanctions sont définies et punies.
Pourquoi est-ce important pour les PME ?
De nombreuses PME supposent que la conformité aux sanctions concerne principalement les banques ou les multinationales. Cependant, les sanctions de l’UE s’appliquent largement aux opérateurs économiques, y compris les petites et moyennes entreprises.
Si votre entreprise :
- Échange des marchandises au-delà des frontières
- Exerce des activités d’exportation ou d’importation
- Travaille avec des distributeurs ou des intermédiaires à l’étranger
- Fournit des services professionnels ou financiers
- Opère au sein des chaînes d’approvisionnement de l’UE
Vous pouvez être exposé à un risque de sanctions.
La directive 2024/1226 augmente la probabilité d’une application cohérente dans les États membres. Cela signifie que les entreprises doivent s’attendre à ce que les exigences de conformité aux sanctions soient appliquées de manière plus uniforme.
Qu’est-ce que le filtrage des sanctions ?
Le filtrage des sanctions est le processus consistant à vérifier si un individu, une entreprise ou une autre contrepartie apparaît sur une liste de sanctions officielle avant d’entamer ou de poursuivre une relation commerciale. Le but est de s’assurer qu’une entreprise ne met pas de fonds ou de ressources économiques à la disposition d’une personne ou d’une entité désignée, que ce soit directement ou indirectement.
Au sein de l’Union européenne, cela implique généralement un filtrage par rapport aux mesures restrictives de l’UE, qui peuvent inclure le gel des avoirs, les interdictions commerciales et les restrictions financières. Selon l’exposition géographique d’une entreprise, il peut également être prudent d’envisager d’autres régimes de sanctions internationales applicables qui pourraient affecter les transactions transfrontalières.
En termes pratiques, le filtrage des sanctions fonctionne comme un contrôle préventif. Il réduit la probabilité de s’engager par inadvertance dans une transaction interdite et fournit la preuve que l’entreprise a pris des mesures raisonnables pour identifier et gérer le risque de sanctions avant de poursuivre.
Le filtrage des sanctions est-il légalement obligatoire pour les PME ?
Les règlements de l’UE relatifs aux sanctions interdisent de mettre des fonds ou des ressources économiques à la disposition des personnes et entités désignées.
Bien qu’il n’existe pas de loi européenne unique imposant un système de filtrage spécifique pour toutes les PME, les entreprises sont responsables de s’assurer qu’elles ne violent pas les sanctions applicables. En pratique, le filtrage est l’un des moyens les plus efficaces de démontrer que des mesures raisonnables ont été prises pour éviter les transactions interdites.
Avec le renforcement du cadre de criminalisation sous la directive 2024/1226, des processus de filtrage documentés et proportionnés deviennent de plus en plus importants du point de vue de la gestion des risques.
Le défi opérationnel pour les PME
Les listes de sanctions sont dynamiques. De nouveaux individus et entités sont ajoutés, les entrées existantes sont modifiées et les désignations peuvent changer rapidement en réponse aux développements géopolitiques ou aux nouvelles priorités d’application.
Pour les PME, tenter de gérer cela manuellement présente des défis pratiques. Les recherches ad hoc sur des sites web publics ou des moteurs de recherche généraux peuvent identifier des signaux d’alarme évidents, mais elles offrent rarement la cohérence, l’auditabilité ou un enregistrement fiable de ce qui a été vérifié et quand. Au fil du temps, cela crée des lacunes dans la documentation plutôt qu’une piste de conformité défendable.
À mesure que l’application devient plus harmonisée dans toute l’UE, la capacité à prouver des contrôles structurés devient de plus en plus importante. Les entreprises devraient être en mesure de démontrer que les contreparties ont été filtrées, quand le filtrage a eu lieu, quelles sources ont été consultées et si les correspondances potentielles ont été examinées et remontées de manière appropriée.
Cela ne nécessite pas une infrastructure de conformité à l’échelle de l’entreprise. Cela nécessite toutefois une approche systématique et reproductible qui produit des enregistrements clairs et soutient une surveillance continue plutôt que des vérifications ponctuelles.
Filtrage des sanctions abordable et proportionné pour les PME
Trusty QuickScreen360 est conçu pour donner aux PME l’accès à un criblage systématique des tiers sans le coût et la complexité généralement associés aux grandes bases de données d’enquête. Il permet aux entreprises de vérifier leurs contreparties par rapport aux listes de sanctions mondiales pertinentes au sein d’un flux de travail unique, en consolidant les sources et en présentant les résultats dans un format clair et basé sur les risques. L’analyse assistée par l’IA aide à filtrer le bruit et à prioriser les correspondances pertinentes, tandis que chaque criblage produit un rapport horodaté et lié à la source qui peut être conservé à des fins d’audit et de gouvernance interne.
La plateforme prend également en charge le filtrage par lots et les alertes de surveillance automatisées. Cela permet aux PME de filtrer efficacement plusieurs partenaires et de recevoir des mises à jour si l’exposition aux sanctions change au fil du temps. Le filtrage devient un contrôle continu plutôt qu’une vérification unique lors de l’intégration.
L’objectif n’est pas de créer un département de conformité d’entreprise au sein d’une petite entreprise. Il s’agit d’établir des contrôles proportionnés, documentés et défendables qui reflètent le profil de risque réel de l’organisation et son environnement réglementaire.
L’application des sanctions va-t-elle augmenter dans l’UE ?
La directive 2024/1226 reflète une orientation politique plus large au sein de l’UE vers une application des sanctions plus forte et mieux coordonnée.
En harmonisant les définitions pénales et les sanctions, la directive réduit les disparités d’application entre les États membres. Cela peut accroître la sécurité juridique pour les autorités et potentiellement réduire les possibilités de contournement des sanctions.
Pour les entreprises opérant dans ou avec l’UE, cela signifie que la conformité aux sanctions doit être traitée comme une question de gouvernance centrale plutôt que comme une préoccupation périphérique.
Points clés à retenir pour les PME
La directive 2024/1226 n’impose pas de nouveaux régimes de sanctions, mais elle renforce le cadre d’application pénale soutenant les mesures restrictives existantes de l’UE.
Pour les PME, les implications pratiques sont claires :
- Le risque de sanctions s’applique aux entreprises de toutes tailles
- L’application devient plus harmonisée dans toute l’UE
- Le filtrage et la documentation proportionnés sont de plus en plus importants
- La technologie peut rendre le filtrage structuré des sanctions réalisable sans coûts de niveau entreprise
L’importance du filtrage des sanctions ne fera qu’augmenter à mesure que l’application deviendra plus cohérente dans toute l’UE.
Les entreprises qui mettent en œuvre des contrôles clairs, documentés et proportionnés dès maintenant seront mieux positionnées dans un environnement réglementaire plus structuré.
Si vous travaillez avec des fournisseurs, des distributeurs ou des partenaires étrangers, le risque de sanctions n’est plus théorique. Découvrez comment QuickScreen360 aide les PME à cribler leurs partenaires commerciaux rapidement et à moindre coût, avec des résultats clairs sur lesquels vous pouvez réellement compter.
Questions fréquentes
Non. Elle n'introduit pas de nouvelles listes ou régimes de sanctions. Elle exige des États membres qu'ils criminalisent les violations graves et le contournement intentionnel des mesures restrictives existantes de l'UE et harmonise la manière dont ces infractions sont définies et punies.
Il n'existe pas de loi unique de l'UE qui impose un système de criblage spécifique pour toutes les PME, mais les sanctions de l'UE interdisent de mettre des fonds ou des ressources économiques à la disposition de personnes désignées, et le criblage est l'un des moyens les plus efficaces de montrer que des mesures raisonnables ont été prises.
Les entreprises qui commercialisent des biens à travers les frontières, importent ou exportent, travaillent avec des distributeurs ou intermédiaires étrangers, fournissent des services professionnels ou financiers, ou opèrent au sein des chaînes d'approvisionnement de l'UE.
Que les contreparties ont été criblées, quand le criblage a eu lieu, quelles sources ont été consultées, et si les correspondances potentielles ont été examinées et remontées, en tant que contrôle continu plutôt qu'une vérification d'intégration ponctuelle.
Lectures complémentaires : conformité aux sanctions pour les PME, criblage des tiers pour les PME et explication du criblage PPE.
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